你好，我剛看了你的計算過程：應(yīng)付票據(jù)是屬于經(jīng)營性負債（也就是敏感性負債），是需要計算它的變動率的；在計算內(nèi)部留存資金的時候是用2011年的銷售數(shù)據(jù)的，2012年還沒有開始運營，是還沒存在銷售額的

我把計算過程現(xiàn)在列出來

第一步：敏感性資產(chǎn)占銷售額的比重為：銀行存款2%，應(yīng)收賬款17%，存貨20%，共2%+17%+20%=39%；敏感性負債占銷售額的比重為：應(yīng)付賬款15%，應(yīng)付票據(jù)30000÷1000000×100%=3%，共。15%+3%=18%

第二步：2012年比2011年銷售額增加1500000?1000000=500000（元）；由于銷售額的增長而需要的資金需求增長額500000×39%?500000×18%=105000（元）

第三步：2021年公司留存資金為（也就是內(nèi)部能籌集到的資金）1000000×4%×50%=20000（元）；2012年公司資金需求量為105000?20000+10000（零星資金）=95000（元）

回答完畢，希望我的回答能給同學帶來幫助，謝謝

不好意思，同學，剛弄錯一個知識點；2021年的留存利潤是已經(jīng)實現(xiàn)了的在資產(chǎn)負債表里面的；在計算最后一步的時候是得用2012年的銷售數(shù)據(jù)，2012年公司留存資金（也就是內(nèi)部能籌集到的資金）=1500000×4%50%=30000（元）；2012年公司資金需要量為105000?30000+10000=85000（元）