問題已解決
收到的進項發票備注有差額征稅,請問怎么入賬



借主營業務成本或者是管理費用,
應交稅費,應交增值稅進項
貸銀行存款。
2021 12/07 18:17

84784993 

2021 12/07 18:26
直接以差額后的金額嗎?

郭老師 

2021 12/07 18:29
不是的
填寫發生額
應交稅費
等于貸方減去借方的余額繳納

84784993 

2021 12/07 18:39
發票上增值稅進項是含稅價減去差額含稅價后的差額除以1.06乘以0.06

郭老師 

2021 12/07 18:40
按這個算法就可以的

84784993 

2021 12/07 18:54
問題是記賬分錄成本金額填總額呢還是差額,對應著進項錄入嗎

郭老師 

2021 12/07 18:55
差額
你抵扣了增值稅的這部分所得稅就抵扣不了
