老師，我是說下面的幾項，什么情況需要填寫

老師十八蘭這個是免抵退也就是你是生產企業你的內部分進項不允許抵扣增值稅的比如你的退稅率是百分之十你的進項稅率是百分之十三這一部分不允許抵扣的需要做進項轉出 十九行是之前抵扣了增值稅但是現在納稅檢查需要你們轉進項轉出比如失控發票

20行，對方給你開了專票，你認證了，你給對方開了紅字信息表，需要退貨。

21行，這個是留底抵扣之前沒繳納的增值稅 十月份欠著1000的增值稅，這個月有進項留底1000 就可以用這個1000抵扣之前欠款

22行上期留抵退稅，就是你符合增量留底。 稅款給你退回來了

其他的就是他的明細沒有的都在這里面。你單位進項比較多，你不想抵扣了，這部分增值稅可以在其他里面填寫。