姐姐可以快點(diǎn)嗎哈哈哈

同學(xué)群，你參考一下圖片

如果按今年的稅率來(lái)算的話，改一下研發(fā)費(fèi)用就行了吧

同學(xué)，今年的稅率是什么意思啊，報(bào)稅的時(shí)候會(huì)要填表調(diào)整的

第八點(diǎn)的調(diào)增60萬(wàn)是遞延性負(fù)責(zé)還是資產(chǎn)

同學(xué)，這個(gè)是預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)形成的差異

好的謝謝

同學(xué)是遞延所得稅資產(chǎn)，同學(xué)，不好意思，我圖片上的錯(cuò)了要改一下。 (2) 遞延所得稅負(fù)債期末＝期初 遞延所得稅負(fù)債增加0 遞延所得稅資產(chǎn)期末(240+20+20+200+60)*0.25=135 遞延所得稅資產(chǎn)增加75 遞延所得稅＝-75 借遞延所得稅資產(chǎn)75 貸所得稅費(fèi)用75 (3)確認(rèn)所得稅費(fèi)用145.63-75=70.63