00:10:00
問題已解決
這個月的11月份我想沖紅去年12月份的開出的專票，給我退回來了，物品說剛用，不想要了，今年已清繳了，領導已經同意退回來了，我應該怎么做賬，怎么做分錄？是沖當期收入還是以前年度調整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，您匯算清繳已經做了，那您直接沖當期收入可以的。紅沖收入分錄，然后做一筆進項稅轉出。
2021 11/26 18:34
84784967 
2021 11/26 18:37
怎么做進項轉出？跟進項轉出有啥關系？
小麗老師 
2021 11/26 18:42
不好意思，答題太快沒看清打錯了，呵呵，抱歉。
84784967
2021 11/26 18:44
怎么做分錄呢，如果沒做匯算清繳！
小麗老師
2021 11/26 18:58
您好，您開一張負數發票，分錄做 借：應收帳款/銀行存款? ? ?負數? 貸：主營業務收入? ??負數? 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額??負數
84784967
2021 11/26 19:16
如果沒做匯算清繳呢？
小麗老師
2021 11/26 19:24
您好，如果沒做匯算清繳? 借：應收帳款/銀行存款? ? ?負數? 貸：以前年度損益調整? ?負數 ?貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額??負數? ? 結轉利潤? 借：利潤分配-未分配利潤??貸：以前年度損益調整
84784967
2021 11/26 19:32
準則這樣規定的么？匯繳完事不用再調整以前報表了么，如果這樣當期繳納所得稅不就少了么？
小麗老師
2021 11/26 19:38
您好，做了匯算清繳，準則規定是要調整以前報表的，嗯，您可以問一下稅管員，一般問了就會要調咯，調報表很費事的
閱讀 362
描述你的問題，直接向老師提問
605
意見反饋
