分錄怎么做呢

同學你好 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金

請問計提工資一般數據是計提下個月的，那在做賬時這一筆數據是直接從當月實發數據里推算這一筆計提金額嗎

同學你好 不是 這個是次月初再做 做完了就結賬

那次月初再做，那這個數據是怎么來的呢？

同學你好 你們人事統計的出勤數據

意思按出勤數據大概推測計提金額，多的下月少計提，少了下個月補計提，請問是這樣理解嗎？

同學你好 可以這樣操作

嗯，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝