他是單位和個人部分全額存的

然后，銀行還有一筆給社保局支付出去的

對呀，你們平時員工該怎么記就怎么記，就是多了一筆收員工的社保費，

那員工存入的那筆就會一直有掛賬

就只能這樣

同學你計提社保，借：管理費用 貸應付職工薪酬——社保 借應付職工薪酬——工資 貸其他應付款——社保 然后你收員工 借銀行存款 貸其他應付款 應付職工薪酬

沒明白，計提和繳納的時候也有付出去的銀行回單，應該用銀行存款，不是其他應付吧？

那是你們公司付出去的，同學

老師，這是按您說的，還是不對呀，銀行那筆交社保的那也沒辦法沖平呀，您再幫忙看看

其他應付款也就沒有辦法沖平

是應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款——社保

老師，能麻煩您幫我整體寫一下分錄嗎？ 1、個人存入單位和個人全額款（全額繳納，不從工資里面扣除） 2、公司繳納社保 實在沒繞過來，麻煩啦

按您說的，我怎么沖都沒能沖平

同學，個人存的必須通過工資中扣除，或在工資中顯示，不然你不平

他是全額存的，沒辦法扣，正常情況是要扣…… 但他這種情況就類似**我們公司給他幫忙交社保，單位和個人部分都他自己承擔，然后他就把錢存入我們公司公戶了

那也要在工資表中顯示，工資正好能所覆蓋社保，

您幫我寫一下分錄可以嗎

同學，就是我上面的分錄，你只是需要這筆在工資里顯示，計提

我還是沒明白

同學，分錄就是上面那樣做，祝你生活愉快，如果覺得我的回答無法解決你的問題，再重新提問，讓其他老師換個思路

我按照您說的寫了，還是沖不平

同學，分錄?就是上面那樣、