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問題已解決

對方開具了專票,已經跨年度了,本公司還未收到。如何抵扣處理?

84785044| 提問時間:2021 11/01 14:59
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
Chen老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,經濟師
您好,一定要收到,認證了才可以抵扣。跟對方確認一下,如果是丟了,丟失前未認證的,購買方憑銷售方提供的相應專用發票記賬聯復印件進行認證,認證相符的可憑專用發票記賬聯復印件及銷售方主管稅務機關出具的《證明單》,作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。專用發票記賬聯復印件和《證明單》留存備查。 
2021 11/01 15:00
84785044
2021 11/01 15:04
如果聯系不到開專票的相對應人員呢? 如何解決? 或者說之前的開票的公司已倒閉 發票未郵寄給本司。還有辦法抵扣嗎? 還是只能掛在上面?
Chen老師
2021 11/01 15:05
這種情況還沒有遇到過,建議您咨詢一下稅務。
84785044
2021 11/01 15:05
因為有的專票也不知道是誰去開的。
Chen老師
2021 11/01 15:07
一般三聯,起碼要取得一聯,像您說的這種情況就是記賬聯都拿不到了,一般是不能抵扣的。所以還是請咨詢下稅務,看看有什么補救措施沒有。
84785044
2021 11/01 15:08
那是不是就只能選擇不抵扣勾選啦?
Chen老師
2021 11/01 15:09
是的,所以想辦法要取得至少一聯。
84785044
2021 11/01 15:12
因為跨年度了 對方公司的財務可能也不好找底跟聯 也不幫我們找。所以復印件也不弄到手
Chen老師
2021 11/01 15:13
所以你說的老師也沒有辦法呀。
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