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賬上所得稅金額跟實際繳納的是不是要一致啊
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您好， 肯定是需要一致的
2021 10/29 14:06
84785014 
2021 10/29 14:13
就是有個彌補虧損 賬上不體現 報稅的時候才抵扣了 所以多計提稅了 那就得修改季報的財務報表 同時修改憑證吧
東老師 
2021 10/29 14:14
對，不需要計提所得稅的話，要把賬上具體的所得稅沖銷了。
84785014
2021 10/29 14:16
要計提 就是計提的比實際繳納的多了 就修改下吧 然后更正申報財報？
東老師
2021 10/29 14:17
對，沒錯，就是這個步驟
84785014
2021 10/29 14:18
好的 謝謝老師
東老師
2021 10/29 14:19
不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝您了。
84785014
2021 10/29 14:49
還有一個問題 就是未分配利潤 年初余額就是上年虧損金額吧 跟彌補虧損金額不一致，這怎么改呢？就是匯算2020年時有納稅調增10幾塊錢 賬上還是利潤總額
東老師
2021 10/29 14:49
這個不需要調整的
84785014
2021 10/29 14:51
那報稅的時候彌補虧損金額 跟資產負債表里未分配利潤 年初余額不一致 這個不用管是嗎
東老師
2021 10/29 14:52
對，彌補虧損，只是你報表上彌補虧損，合賬沒有關系。
84785014
2021 10/29 14:54
哦哦 那算稅的時候都要想著去看彌補虧損金額多少 不然就容易多計提稅 這有什么好辦法嗎
東老師
2021 10/29 14:55
這個你計提所得稅的時候需要注意有沒有可以彌補的虧損的
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