看什么，你想看什么，我就是做了分錄之后，他出現了這個數據啊

明細賬，看為啥是負數，

也就是說負數是不對的？

計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅 同時調整未分配利潤 　　借：利潤分配－未分配利潤 　　貸：以前年度損益調整。 　　補交稅款時 　　借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款 ? 你是不是做這個，做這個不會出現負數?

天啊，少做了一個借：利潤分配－未分配利潤貸：以前年度損益調整。我的天啊

那去補上，這個科目是沒有期末數，

這個科目是指以前年度損益調整？

是的，以前年度損益調整，是沒有期末數 期末為0?

也就是說我補上去，他這一行數據就沒有了嗎？我現在出現負數的情況，是因為我少做了一筆分錄，是這個意思嗎？

不是，你是用之前老企業會計制度，這個是負數? ? 相當是收入，要是做借方是負數，出利潤表，

越說越糊涂了，那我現在利潤表出現負數，到底是對還是不對啊。

是對的，這個是對的，負數，

這個是負數? ? 相當是收入科目，，出利潤表， 你現在先發生做借方，所以出利潤表是負數，是對的，

但是你還需要補上這個分錄借：利潤分配－未分配利潤 　　貸：以前年度損益調整。?

好，如果我利潤表的這個是負數是對的，那么我按照您說的，去增加那一筆我漏寫的分錄，請問做了之后會影響哪些數據？

那需要看你資產負債表，那個未分配利潤，是不是包括以前年度損益調整，包括話，那不影響，不包括原則你之前資產負債表不等才對

但是不結轉，不符合準則

我五月份做的匯算清繳，這個數據出現在5月份的利潤表里，我發現因為他，我的未分配利潤是減少了的哦，這是對的吧？

是對的，這個最好反結賬，補上這個分錄，你之前分錄后添加這一筆哈

我在別的月份補上，行嗎？反結賬我得反好久

我建議反結賬比較好，要不后面交接人，看到你這樣覺得你沒有水平，你要是直接補現在賬上也可以，但是我個人還是建議反結賬比較好