出報表的時候利潤表的“減：所得稅費用”這一欄是空的，沒有數據，，那在稅務局申報報表時需要自己算出來填，是這樣嗎？

對，是需要自己計算填寫的。

那是不是每個季度都要自己算出來填，還是年終匯算清繳再填

每個季度都要積極填寫上面。

但是金蝶系統出來的報表所得稅費用是沒有的，稅務系統又要算出來填寫，這樣的話金蝶系統出來的報表和實際申報的報表凈利潤就不一樣了，這個要怎么處理呢

這個所得稅是需要你在做賬的時候自己做一筆計提的會計分錄。

意思是在結賬之前要做一筆計提所得稅的會計分錄，然后金蝶系統出報表時就會有所得稅費用嗎？

應該沒錯，你不做的話肯定是沒有的。

老師，那這筆計提的分錄是不是做在結賬損益之后

對，計提了以后再做結算損益的會計分錄。

老師，就是說先把所有憑證過賬，結轉損益，然后計提企業所得稅，再將這張計提的憑證過賬，再結轉損益，是這樣嗎

先進計提所得稅之后再結轉損益。