因為我們是銀行代發的，先把錢轉到銀行的賬號，失敗的又會退回來記的其他應收款。計提時工程施工，貸應付職工薪酬。支付時借應付職工薪酬，貸其他應收款-銀行賬戶

你好，按你這么說的話，這個對的。

當時轉到銀行賬戶，然后失敗的又退回來的，你分錄怎么做？

但是其他應收款-賬戶都是平的。一共是支付了兩千九百多萬工資?，F在應付職工薪酬計提了兩千八百多萬，但是貸方余額還有九百多

失敗的退回來是直接退到公司銀行賬戶的，借銀行存款，貸其他應收款-銀行賬戶，我們轉賬給代發銀行時是借其他應收款-銀行賬戶貸銀行存款

看一下個人負擔的社保公積金都支付嗎？

社保都是公司付的，我現在只算的工資。應付職工薪酬-工資不平。貸方余額剩九百多萬

方便截圖你的應付職工薪酬明細表嗎？

就是現在實發工資是29619258.32，工程施工借方計提了工資28573610.04，應付職工薪酬工資貸方28398525.72.三個都對不上，因為是兩個人做的賬，以前那個好像是支付了沒有計提，

貸方有余額的情況下，是你們單位沒有發下去？

不是少做了幾題，如果是少做了幾題的話，應該有借方余額才對。

少計提的一百多萬我還沒加上去，因為不知道怎么加能平

但是實發已經發了29619258. 32了

這個余額你看一下從幾月份就開始有了。

從一月就有了，一月是貸方11415560.6

那你們是不是一月多計提了工資？

我不知道一起那個會計是怎么做的，年初代方余額85820114.01，但是沒有發放這么多只發了5百多萬12月工資，然后一月她又計提了八百多萬。

你好，那就是多計提辣，可以問下之前計提的那個人。

她都離職半年了?？墒菑?-9月的數據看，實發比計提的多啊，實發工資是29619258.32，工程施工借方計提了工資28573610.04，應付職工薪酬工資貸方28398525.72

不可能，如果你計提了100，你發了200，你的應付職工薪酬是不是應該在借方有余額？

不能只看一年的，你得跨年看。

有貸方月是多計提了，但是那借方的應付職工薪酬工資和實發的工資數也對不上

之前那個會計計提了就直接結轉成本了，都沒有發放

你看一下什么時間出現了這個余額。

不要看總的發生額，借方累計、貸方、累計。

因為你看的也不是每個年度的，你看的是年累計合計。