小規(guī)模的，申報時還沒抵扣

你好，那你當時的分錄是怎么做的？你沒有抵扣就坐了應交稅費嗎？

當時做的是借:管理貸:庫存然后借應交稅貸管理

借管理費用貸應交稅費做這個。

你的應交稅費現(xiàn)在有余額，是哪一個方向有余額不應該有余額才對。

沒有做上面紅沖的分錄之前，你的應交稅費應該是一個負數(shù)。

暈完，那分錄啥做

借管理費用貸，銀行存款借應交稅費借管理費用負數(shù)，你這個分錄余額應交稅費是不是應該有借方余額，也就是在資產(chǎn)負債表有一個負數(shù)。

如果你沒有的話，你看一下資產(chǎn)負債表，其他流動資產(chǎn)有這個數(shù)據(jù)嗎。

都沒有的話，看你的應交稅費應交增值稅明細賬去了哪里的。

280在借方余額

借管理費用貸應交稅費，做這個分錄，應交稅費肯定沒有余額。