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我們健身房跟第三方勞務公司簽合同請了保潔工，每月工資是通過對方開票支付，那我們自己需要造保潔工的工資表嗎？這個具體的會計分錄怎么做呢？
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你好 ；? ? ? 這個 你們是用工單位的話 是的；? 到時計入 主營業務成本-保潔工資 里面去? ?
2021 10/09 11:37
84784984 
2021 10/09 11:41
需要計提工資嗎？還是收到勞務公司發票時直接入賬？具體分錄怎么寫？
meizi老師 
2021 10/09 11:43
你好。? 這個有發票不計提 ； 借主營業務成本-勞務費貸銀行存款?
84784984
2021 10/09 17:19
場館裝修費攤銷的分錄怎么寫呢？
meizi老師
2021 10/09 17:39
借主營業務成本貸長期待攤費用
84784984
2021 10/09 17:49
累計攤銷核算什么的？
meizi老師
2021 10/09 17:50
無形資產一般是這樣
84784984
2021 10/09 18:24
發工資時扣職工的缺勤遲到早退款怎么核算？
meizi老師
2021 10/09 18:29
你做工資表的時候根據你工資制度和扣款制度來做
84784984
2021 10/09 18:41
比如計提工資20000，扣款200，分錄有哪些？
meizi老師
2021 10/09 19:38
1.計提工資?
借：管理費用等貸：應付職工薪酬——工資?
2.計提社保和公積金（企業部分）?
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬——社保?
應付職工薪酬-公積金
3.次月發放工資時?
借：應付職工薪酬——工資?
貸：其他應付款——社保(個人部分)?
其他應付款-公積金（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅?
庫存現金／銀行存款或現金?
4.上交社保公積金?
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)?
-????? 公積金（企業部分）
其他應付款——社保(個人部分)
-????? 其他應付款-公積金（個人部分）?
貸：銀行存款或現金?
5.上交個人所得稅?
借：應交稅費——應交個人所得稅?
貸：銀行存款或現金
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