你好 1．申請貼現(xiàn)貼現(xiàn) 申請人申請貼現(xiàn)需要資金，持未到期的商業(yè)承兌匯票向刀：戶銀行申請貼現(xiàn)，應(yīng)根據(jù)匯票填制一式五聯(lián)貼現(xiàn)憑證寫明申請人名稱、賬號、開戶銀行、匯票金額的大、小寫等內(nèi)容。持票人填寫完畢，在貼現(xiàn)憑證的第一聯(lián)上和商業(yè)承兌匯票背面的。貼現(xiàn)背書”欄，分別注明貼現(xiàn)銀行名稱，并在“申請人蓋章”處加蓋預(yù)留銀行印鑒，然后將商業(yè)承兌匯票和五聯(lián)貼現(xiàn)憑證一并提交貼現(xiàn)銀行。 2．審查辦理貼現(xiàn)。 貼現(xiàn)銀行信貸部門接到申請貼現(xiàn)人提交的未到期商業(yè)承兌匯票和貼現(xiàn)憑證，經(jīng)按照信貸政策審查符合條件時，即在貼現(xiàn)憑證。銀行審批”欄簽注。同意”字樣，并加蓋有關(guān)人員印章后轉(zhuǎn)交會計部門。貼現(xiàn)銀行會計部門應(yīng)審查商業(yè)承兌匯票內(nèi)容有無涂改，與貼現(xiàn)憑證的有關(guān)欄的填寫是否相符，收款單位是否已在匯票上作成。背書”和加蓋印簽，信貸部門是否同意貼現(xiàn)及有關(guān)人員印章是否齊備。經(jīng)審核無誤，即按照規(guī)定的貼現(xiàn)率，計算出貼現(xiàn)利息，從貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票金額中預(yù)扣貼現(xiàn)利息后，將實付貼現(xiàn)金額轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)人帳戶使用。同時，會計部門應(yīng)將貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票留存專夾保管。 3．委托收款 貼現(xiàn)銀行會計部門應(yīng)經(jīng)常查看已受理貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票的到期情況。于到期前匡算至 承兌人 開戶銀行的郵程，填制“委托收款結(jié)算憑證”提前委托承兌人開戶銀行收取票款。 4．到期付款 承兌人應(yīng)于商業(yè)承兌匯票到期前備足資金，以備支付到期的票款。承兌人開戶銀行收到貼現(xiàn)銀行寄來的委托收款的商業(yè)承兌匯票后，經(jīng)審查無誤，于匯票到期日憑以從承兌人帳戶中支付票款。 5．劃回票款 承兌人開戶銀行將第五聯(lián)委托收款憑證加蓋業(yè)務(wù)公章作為付款通知交給付款單位，在匯栗上加蓋轉(zhuǎn)訖章，作為第三聯(lián)委托收款憑證代付出傳票的附件，并按照委托收款結(jié)算的付款手續(xù)將票款劃回貼現(xiàn)銀行，貼現(xiàn)銀行收回貼現(xiàn)票款，至此，這筆商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)就結(jié)束了。