金額不一致呢

計提多了

不要緊啊，計提的全部沖，沖完了了后，按照發票金額入賬。差額那部分就是你實際付款和發票金額的那個差額，這個差額在往來科目

一共計提了制造費用電費54296 支付了50000 收到價稅合計50000的專票 把制造費用全部紅沖，本月制造費用是負的，是不是直接增加本期？ 繼續借制造費用貸其他應付款

提了54296，說明其他應付款有54296 而，實際支付50000 分錄如下 借：制造費用 負數54296 貸：其他應付款 負數54296 借：制造費用 正數50000 增值稅你自己分離 貸：其他應付款 正數50000 調整后，其他應付款應該是平的

對，其他應付是平的，就是制造費用變成負的10048，我在本月繼續做一筆制造費用10048貸其他應付10048，是應該這樣操作嗎？真心謝謝老師

你調完后，其他應付款是個平的，就證明你調對了。

謝謝老師

不客氣，祝你學習愉快同學滿意給個五星好評