調增部分已繳納了所得稅

?你好? ?借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交企業所得稅? 借??應交稅費-應交企業所得稅貸銀行存款 結轉? ? 借利潤分配-未分配利潤 貸? 以前年度損益調整?

暫估的2.9萬怎么沖銷？

?你好 你這個成本是真實發生了還是沒有發生的？??

這部分沒有成本發票，但是賬務上已暫估。但是做匯算清繳時，事務所的把這邊調增了。這2.9萬的企業所得稅也交了

你好 那成本據實做賬 ； 你把暫估沖掉 ：借應付賬款-暫估貸應付賬款 。支付做 ：借應付賬款貸銀行存款。? ?因為成本是真實發生的只是沒有發票? 你賬務成本不調整分錄。? ?把所得稅 繳納的部分做補計提和繳納分錄即可

不用利潤分配-以前年度損益調整這個科目嗎？

?你好? ? ? ?不用的；? ? 你們都調增 了。 原來成本是正常做。 你只是 匯算調表不調賬。 除非你影響了所得稅? ?才會做分錄哈。?借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交企業所得稅? 借??應交稅費-應交企業所得稅貸銀行存款 結轉? ? 借利潤分配-未分配利潤 貸? 以前年度損益調整???

我現在把之前暫估的紅沖了，我的利潤表就利潤總額就多了2.9萬。2.9萬的企業所得稅已在20年度匯算清繳已申報，這個季度還要交企業所得稅嗎？

?你好 去年匯算調增了? 那么 你成本不能稅前扣除? ? 會影響利潤增加。? 現在是按年來看。 你 本年盈利才會繳納所得稅的??

這部分直接交稅了，但是我要把我暫估的沖紅

?你好?借應付賬款-暫估貸應付賬款 。支付做 ：借應付賬款貸銀行存款。 上面我是給你分情況做了兩次分錄? 。 你去紅沖就行了。? ?