老師，我是建筑行業(yè)，上月開了一筆500多萬項目的工程款發(fā)票，因為沒有到賬，成本發(fā)票就進來10萬多，所以我就沒有確認收入，也沒有結轉成本，收入而是計入了合同結算里面，成本計入了合同履約成本里面，收入成本都沒有結轉，這樣我的資產(chǎn)負債表就不平了，那是不是我把相差的金額填在預收里面就可以了，等成本發(fā)票進來了，我在結轉收入和成本，資產(chǎn)負債報表就平了