老師還有一個問題！公司去年成立的一直沒有領發票！也沒有做賬！稅務都是零申報！現在公司變更了經營地址！但是去年發生了社保費用！沒做帳！我現在接手需要補去年沒有做的賬嗎！地址發生了變更！主管稅務也發生了變更！我應該怎么補賬呢！

單位是核定征收還是查賬征收

查賬征收

那稅務都是零申報 有銀行開戶嗎

有呢！之前開戶了！

現在接賬直接接銀行賬戶余額可以嗎？之前發生的業務不做賬可以嗎

之前發生的業務不做賬 那您資產負債表不會平的 應該把前面的帳補上

補上！怎么入賬呢！社保費！財務費！不能影響今年的損益！并且之前和現在也不是一個稅務局

用利潤分配-未分配利潤科目入賬就好了

借！利潤分配～未分配利潤！貸～銀行存款！去年發生的所有費用都這樣做對嗎！那今年前面幾個月發生的呢！

借 利潤分配～未分配利潤 貸 其他應付款 借 其他應付款 貸 銀行存款

今年發生的直接計入當期損益 管理費用 財務費用 銷售費用等科目

今年的前面幾個月不應該這樣做吧！還是因為主管稅務局發生變更！也得這樣做

今年的前面幾個月直接計入當期損益 管理費用 財務費用 銷售費用等科目啊

好的！謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

今年前幾個月交了社保！人工工資沒有計提！我從我開始這個月計提可以嗎

?開始這個月計提可以的

好的～之前一直做的內賬！現在做外賬！要謹慎一些

外帳是應該比內帳謹慎 涉及到稅務 考慮的更多更全面