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4月無銷項，有進項做了待認證進項，需要計提附加稅嗎？3月需繳納增值稅1630.69，為什么期末結轉計提還會有附加稅
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不需要繳納增加，就不用計提附加稅的
3月要交增值稅，就要計提附加稅的
2021 05/17 14:13
84784948 
2021 05/17 14:24
計提后的金額是三百多，繳納附加稅不是根據增值稅來繳納的嗎？我三月份增值稅1630.69，附加城建按百分之7來繳納，教育附加和地方教育附加免征，但是賬面計提稅金加起來三百多
辜老師 
2021 05/17 14:25
你是一般納稅人嗎，為什么教育附加和地方教育附加免征
84784948
2021 05/17 14:31
是的，月銷售額小于10萬呢，
辜老師
2021 05/17 14:58
那是不是你計提錯了哦
84784948
2021 05/17 15:20
我記得是3月期末結轉自動生成的，現在做4月賬，附加稅貸方期初余額有數應該怎么轉
辜老師
2021 05/17 15:22
如果你少計提了，補計提就可以的
84784948
2021 05/17 15:33
本期沒有銷項我沒有計提，期初余額又轉到期末了，繳納增值稅的時候不是應該交了嗎？我就是看和繳納的余額不對
辜老師
2021 05/17 15:53
你這是附加稅的余額吧
84784948
2021 05/17 16:16
是的，在電子稅務局繳納稅款那里也沒有需要繳納的，不知道怎么做
辜老師
2021 05/17 16:26
那是不是之前多計提了，反沖就可以
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