月初計(jì)提時： 借：管理費(fèi)用/主營業(yè)務(wù)成本—社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老/住房公積金 月末時： 借：應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老/住房公積金 貸：銀行存款 老師是這樣子做嗎？

計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

還有就是我們計(jì)提工資時是如何做呢，計(jì)提的附件是什么

計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 附件就是工資表

嗯嗯，我說的就是企業(yè)承擔(dān)的賬務(wù)處理

這個就是企業(yè)承擔(dān)的工資的賬務(wù)處理啊

計(jì)提工資是這個月計(jì)提下個月的對嗎

當(dāng)月的工資，當(dāng)月計(jì)提的

我沒有做過工資計(jì)提不懂賬務(wù)處理，麻煩老師了

1.計(jì)提當(dāng)月工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

比如我們公司是這個月發(fā)放的上個月工資，那么這個計(jì)提工資時的附件付什么？

是要等下個月發(fā)放了工資在做3月份的賬嗎

計(jì)提工資的附件就是這個月的工資表啊