上個月直接借應交稅費個稅，沒有走其他應收款

這個月本應該個稅少算的，然后當時直接算到應發工資里去了，所以現在該怎么處理

你把這30元算到應發工資里面就計提工資的時候多計提30元即可 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資

多扣個稅，相當于當時應交個稅多提了

是不是也要重沖回。借:應交稅費個稅，貸:應付職工薪酬。 然后再借:應付職工薪酬，貸:管理費用

你當時具體是怎么做分錄，現在是應交稅費-應交個稅貸方有余額30，其他應收款借方有余額30是嗎

上月借應付職工薪酬，應交稅費個稅 貸銀行存款 借管理費用 貸應付職工薪酬 這個月也是跟這個一樣的分錄 就這個30點個稅不知道怎么沖

上個月你計提個稅應該是這樣做才對 借應付職工薪酬， 貸：應交稅費個稅 ? ? ? ?銀行存款 然后你繳納個稅分錄 借：應交稅費個稅 貸：銀行存款 你多計提了現在個稅應該是在貸方余額，你這樣轉回 借：應交稅費個稅30 ? ?貸：應付職工薪酬-工資30 借：應付職工薪酬-工資30 ?貸：銀行存款30