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請教一下,我們公司是代理珠江啤酒的,我們提貨時珠江啤酒的瓶子交了按金,我們回瓶到廠家時,用回的瓶子和按金互相抵消辦理退按金的,辦理退按后,賬務怎樣處理呢?

84784978| 提問時間:2021 02/20 18:47
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陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
那么之前你收押金的時候,直接釋放到了其他應付款。那么現在退的話,你直接減少其他應付款,你給這個廠家押金的時候,放到了其他應收款,那么現在退就減少其他應收款。
2021 02/20 18:58
84784978
2021 02/20 19:06
但是退到廠里的空瓶折為現金結算在其他貨幣資金-瓶箱款那里,抵消不了
陳詩晗老師
2021 02/20 19:10
你收客戶押金的時候是放到其他應付款嗎?現在對方把這個裙子給你,那么你就沖減其他應付款就可以了。
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