借：營業成本—勞務費 貸：銀行存款/應付賬款

對方開的專票我是不是還要計提進項稅？

您好，一般納稅人是需要的。謝謝

嗯嗯，好的。公司買的辦公用的電腦入管理費用-辦公用品 嗎？

您好。分什么部門，假如是生產車間，就入制造費用

建筑公司，管理部門用的

老師，監理公司分公司在廣東，總公司在海南，監理工程在廣東，簽合同是跟總公司簽的，總公司開了發票收到工程款后扣了稅費后把工程款轉回我分公司公賬里，做為分公司的日常工作開支的，這個要怎么做賬做分錄呢？

您好。那就入管理費用，謝謝

借：銀行存款 貸：其他應付款—總公司

那不是一直掛在其他應付款了嗎？分公司不可能有錢再轉回給總公司的了

那總公司也一致掛賬是 其他應收款呀

做合并報表的時候，兩個就會抵消

哦哦，這樣。那老師，監理工程是跟總公司簽訂的總公司開票了也收到款了，分公司在去年9月也開票了掛著應收賬款，也做了納稅申報，分公司是做錯了吧？現在已經跨年了，還能做紅沖嗎？怎么做呢？

您好，弄錯了，可以沖紅，

需要把發票拿回來，沖紅。謝謝！

發票去年9月的了，拿不回發票，跨年了還能沖紅嗎？因為是前會計做的，我不想去沖紅是不是可以不理它，以后掛著應收賬款那里當收不回來，壞賬處理？

拿不回發票很麻煩的

我建議還是要咨詢國稅局，拿不回來發票

找不回來了，反正也不用交稅，就是掛著的應收賬款那里到時可以做壞賬處理不？

您好，不建議您這樣不管。建議還是咨詢國稅局

拿不回發票，怎么紅沖，好頭疼，那個成本當月她又是暫估的

您好，暫估成本是沒錯的

那我紅沖去年9月當月的收入跟暫估成本就可以了是嗎？借：應收賬款-負數貸：主營業務收入-負數 應交稅費-銷項稅-負數 借：主營業務成本-負數 貸：庫存現金-負數？但那暫估成本10月時紅沖了，拿到發票重新又入了，我怕我做錯了對不上

您好。沒有沖紅發票之前，暫時不做負數分錄