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12月開的發票出的發票有誤未作廢,在1月再沖紅,我在12月的賬上可以先做一筆沖紅分錄,稅就是待轉銷項稅可以嗎,等1月開了紅字發票,再把稅轉入銷項,可以嗎

84785037| 提問時間:2021 01/08 17:11
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meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好 但是你12月開票了 沒有作廢你是會產生增值稅的繳納的。 你是月報的話。 還得先繳納稅費。然后 1月紅沖 沖增值稅的處理。 到時申請抵減或者退稅的。
2021 01/08 17:31
84785037
2021 01/08 17:36
我在12月的賬上就不用先做沖紅分錄,1月開了沖紅發再做,是嗎
meizi老師
2021 01/08 17:38
?你好 是的。? 因為你12月都沒有作廢處理。 那么1月開票 你才能做紅沖分錄處理的?
84785037
2021 01/08 17:50
好會影響當期的收入的
meizi老師
2021 01/08 17:57
?你好 是的。? ?會影響收入的?
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