問題已解決
稅務小微減免退的教育費附加,地方教育附加怎么入賬



你好。當月計提后,將減免的稅費轉入營業(yè)外收入-小微企業(yè)稅費減免。
借:應交稅費-教育費附加
應交稅費-地方教育附加
貸:營業(yè)外收入-小微企業(yè)稅費減免
2021 01/07 11:34

84784998 

2021 01/07 11:37
已經(jīng)交了,然后在退稅

歐陽萍老師 

2021 01/07 11:49
你好,退稅的話去稅局窗口填表即可
如果已經(jīng)退了,將前期業(yè)務沖紅
借:營業(yè)稅金及附加? (負數(shù))
?貸:應交稅費-教育費附加? (負數(shù))
? ? ? ?應交稅費--地方教育附加(負數(shù))
收到后
借:銀行存款
?貸:應交稅費-教育費附加??
? ? ? ?應交稅費--地方教育附加

歐陽萍老師 

2021 01/07 15:59
同學你好,請問是否還有疑問呢?
如果對老師的回答滿意,請手動5星好評哦,謝謝
