老師你看這樣對嗎？購進：借原材料 ，應交稅費-增值稅（進項）貸應付賬款 領用：借：工程物資 貸：原材料 結轉成本：借：主營業務成本 貸：工程物資； 人工：借工程施工 貸 應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 現金 借主營業務成本 貸 工程施工 機械：借工程施工 貸應付 借主營業務成本 貸工程施工

借原材料 ，應交稅費-增值稅（進項）貸應付賬款 領用：借：工程施工 貸：原材料 結轉成本：借：主營業務成本 貸：工程施工，； 人工：借工程施工 貸 應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 現金 借主營業務成本 貸 工程施工 機械：借工程施工 貸應付 借主營業務成本 貸工程施工

借原材料 ，應交稅費-增值稅（進項）貸應付賬款 領用：借：工程施工 貸：原材料 結轉成本：借：主營業務成本 貸：工程施工，； 人工：借工程施工 貸 應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 現金 借主營業務成本 貸 工程施工 機械：借工程施工 貸應付 借主營業務成本 貸工程施工

收入和成本要設置項目明細嗎？還是直接在工程施工下邊設置項目明細?結轉成本的時候成本占到多少合適呢？

這個最好是設置下面這個對應項目比較好，工程施工，需要設置項目，這個沒有比例，需要按你們實際，

老師你好！ 還有個問題想請教一下 公司貸款給老板朋友（A)了，但是是另一人(B)以個人的名義每月給公司轉錢替(A)還的利息，這個怎么做賬務處理呢？

?不同問題麻煩重新提問，謝謝

收到勞務發票摘要怎么寫合適呢

按實際寫就可以，這個xx工程勞務費，

提供勞務的，借 工程施工 貸應付職工薪酬，應付職工薪酬二級科目設置什么比較合適呢

是你們全職員工嗎，全職做工資，不是就掛勞務費，借工程施工 勞務費， 貸其他應付款，

建筑行業收到成本勞務發票 不是我們提供的勞務 借：工程施工-勞務費 貸：其他應付款/應付賬款這樣合適嗎 ？不走職工薪酬

可以，有發票這個可以，可以直接掛這個可以，

你們這個勞務對應不是包括和客戶直接交易中嗎，這個包括了，一般是包括的，

好的 謝謝老師

人工 機械 材料都掛應付的話，應付款是不是得建個二級明細呀

這個建筑業要是包工包料這個對應工是直接做成本，

我們有個是用我們的資質 然后提供成本發票啥的，可以直接走成本吧

可以，這個可以，可以，可以

好的 謝謝老師

好，我先回復別的學員了