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問題已解決

某公司2020年發現,2019年公司漏記一項累計折舊200元,所得稅申報表中未扣除該項費用。假設2019年所得稅稅率為25%,無其他納稅調整事項。該公司凈利潤的10%提取法定盈余公積,假定稅法允許調整所得稅費用。要求進行相關調整。

84784991| 提問時間:2020 12/27 16:00
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小林老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好,借以前年度損益調整,貸累計折舊。借應交稅費應交企業所得稅,貸以前年度損益調整。
2020 12/27 16:03
小林老師
2020 12/27 16:03
您好,借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整,
84784991
2020 12/27 16:03
打錯了累計折舊20000
84784991
2020 12/27 16:04
這是一道計算題
小林老師
2020 12/27 16:04
您好,借盈余公積,貸以前年度損益調整,
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