老師，這筆很早前任做的，我發現錯了，我是先紅沖借銀行三萬貸紅字現金三萬，再做一筆藍色正常的借銀行，貸客戶應收款？

貸；庫存現金 -30000 貸：應收賬款 30000

那我如果現金不夠，上月余額是一百，不是不夠嗎？我就做個問法人借款？借現金4萬貸其他應付款法人對吧

這個是增加庫存現金啊 不是減少啊

老師，我意思是如果紅沖了那筆三萬現金，例如我現金余額是100，現在紅沖一筆三萬，不就是現金余額變成負數了嗎。那就不真實了，現金不可能是負數，我是不是只能再做一筆借現金超過這個余額貸其他應付款法人，等于問法人再借錢

紅沖現金貸方 是借方增加啊 現金余額是31000了?

哦哦我看錯了，謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

老師還有問題，我們有收到一筆款1萬，客戶不要這個增值稅專用發票，導致一直掛著貸應收款一萬，然后他要我們個體戶上開給他一萬普通發票，法人是一個老板，那這個掛著的貸方應收款一萬，則么辦，如何做平

那您把這個款項退給對方 讓對方匯款到個體戶上 或者您單位可以領普通發票給對方開具的啊

這是2017年的事情了，人都找不到了，不是我經手的

那只好做個營業外收入了?

我們就是不想開發票給對方了，這張發票也要29000！老師意思是開增值稅普通發票，但是也要繳納13點稅！能不能我從這個帳打款到個體戶？，算個體戶代收了這筆錢，然后再把這筆錢從個體戶轉出來還給法人？

做營業外收入？也就不用開發票給對方嗎？

個體戶已經給開具了發票了嗎? 做營業外收入 是可以不開具發票 當做業務沒有發生 只需要繳納企業所得稅 不繳納增值稅?

是的，個體戶上面是開了發票給對方的

那可以個體戶寫個委托收款說明 委托單位收款 然后把這個款轉給個體戶 再從個體戶轉出來還給法人