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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，19年的費(fèi)用，20年才取得發(fā)票。 1.19年已經(jīng)做了費(fèi)用，怎么處理？ 2.19年沒(méi)有處理，則20年怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，如果做了就沒(méi)問(wèn)題，如果沒(méi)做：企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。
2020 12/11 10:49
84784956 
2020 12/11 14:22
1.19年做帳
借：管理費(fèi)用等10萬(wàn)
貸：銀行存款10萬(wàn)
取得發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整
貸：？不知道怎么賬務(wù)處理
2.或者可以直接作為20年的當(dāng)期費(fèi)用
楊英老師 
2020 12/11 14:24
取得發(fā)票把稅做進(jìn)去就可以了，不用調(diào)整
84784956
2020 12/11 14:36
把20年的發(fā)票的發(fā)票放到19年去嗎，不調(diào)賬？
楊英老師
2020 12/11 14:54
你19年所得稅已經(jīng)報(bào)了，本來(lái)不就是19年發(fā)生的費(fèi)用嗎，發(fā)票在20年抵扣
84784956
2020 12/11 15:15
老師你的意思是，就把發(fā)票附加19年就是了嘛，如果有進(jìn)項(xiàng)抵扣，就在20年抵扣
84784956
2020 12/11 16:20
老師，還在嗎》》》》》
楊英老師
2020 12/11 16:38
是的呢，可以這樣操作的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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