現金流量，就是指現金流入流出的資金運動。 初始現金流，通常是現金流出，就是項目開始時，相關的現金流出，比如營運資金、比如項目投資。 期間增量現金流量，就是經營過程 當中相關現金流。 期末，通常是現金流入，相關營運資金、項目殘值回收。