問題已解決
建筑業一般納稅人,簡易計稅項目,現在疫情期間分包開了1%的普票給我們,按總包減分包計算增值稅申報【即:(總包-分包)/1.03*3%】,可是在賬務處理時應交稅費-簡易計稅科目不平怎么辦?



借工程施工
簡易計稅
貸應付職工薪酬
作這個抵扣
2020 10/30 20:03

84784998 

2020 10/30 20:13
老師,我們開出去發票,貸:應交稅費-簡易計稅(3%),收到分包方發票,借:應交稅費-簡易計稅(1%),借貸之間有2%的差額怎么平?

郭老師 

2020 10/30 20:24
通過上面的分不是有個借方嗎

84784998 

2020 10/30 20:30
為什么要掛出個應付職工薪酬呢?

郭老師 

2020 10/30 20:31
你們分包出去的啥
不是人工嗎

84784998 

2020 10/30 20:34
好吧,不是我想要的答案,還是謝謝老師,我已經問到正確答案了。

郭老師 

2020 10/30 20:46
不用客氣的
工作愉快
