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建筑業一般納稅人，上月開出3個點專票，這個月開了負數發票，同時又用稅率9個點開了相同金額的專票，但是收入出現負數了，對申報有影響嗎
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這個負數會自動生成留底稅額這個，
2020 10/28 11:53
84784960 
2020 10/28 14:59
這與上個月有沒有關系？是本月對開出的負數發票和藍字發票正常進行賬務處理嗎？這兩樣發票加起來不含稅的收入是-614155.銷項稅額是614155.含稅金額剛好是0了。如果
本月沒有進項，那就是要交614155的稅嗎？老師我的理解是對的嗎？
maize老師 
2020 10/28 15:05
有關系呢，還需要看之前有沒有留底稅額，有可以抵扣掉，
maize老師
2020 10/28 15:05
這個做賬的時候這個你按實際做一次收入就可以，要是開錯發票話
maize老師
2020 10/28 15:07
你之前咋申報，之前就按錯誤去申報？那這個月3%負數申報填寫，9%藍字，這個相互抵減之后看這個主表還有沒有留底稅額，有抵扣之后再去交
84784960
2020 10/28 15:23
沒有留抵稅額哦！那就是抵減了后的余額交吧？
84784960
2020 10/28 15:27
老師還有就是每月增值稅結轉進銷項好還是年底結轉好？
maize老師
2020 10/28 15:30
是的，是的，看學員反饋是這樣，這個最好是按月，按年根據幾個學員反饋最后對不上到時候還需要一個月一個月查
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