我看之前都是計(jì)入工程物資的，這個(gè)有什么影響？另外我零用時(shí)計(jì)入工程施工—材料費(fèi)未結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是在填寫(xiě)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)這個(gè)應(yīng)該填在哪個(gè)科目？？？

我們主要是土建和鋼結(jié)構(gòu)工程

這個(gè)影響不大的，都是存貨項(xiàng)目，只是用的科目不一樣 工程施工的余額，是填列到資產(chǎn)負(fù)債表里面的存貨的

那是不是每個(gè)月的機(jī)械費(fèi)人工費(fèi)必須結(jié)轉(zhuǎn)完？？另外我們分包出去的計(jì)入哪個(gè)科目？

沒(méi)有完工，也是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的 分包出去的項(xiàng)目也是你的工程成本

成本都是要完工才結(jié)轉(zhuǎn)？不是每月工程施工要結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

不是的，施工企業(yè)是按照完工百分比結(jié)轉(zhuǎn)成本的

我知道按完工百分比結(jié)轉(zhuǎn)。但是每月都要結(jié)轉(zhuǎn)呀，而且不是季度預(yù)繳所得稅嗎

你當(dāng)月有完工進(jìn)度，就要確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本啊

而且我單位并沒(méi)有設(shè)置工程施工—合同毛利，工程結(jié)算科目

你簡(jiǎn)單核算的話，可以不用設(shè)置的啊

那項(xiàng)目上也沒(méi)有工程進(jìn)度表，每月不結(jié)轉(zhuǎn)什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)？

不管你科目怎么設(shè)置，你工程項(xiàng)目肯定要有工程進(jìn)度表的，甲方也會(huì)要確認(rèn)的啊

我們這項(xiàng)目上就是沒(méi)出具。。。

大多數(shù)都是兩個(gè)老板之間說(shuō)開(kāi)票說(shuō)付款了。這邊就沒(méi)什么東西

那你只能按開(kāi)票來(lái)確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了

還有就是我們分包出去，是勞務(wù)+材料費(fèi)，對(duì)方開(kāi)具的是建筑勞務(wù)發(fā)票給我們。我們是直接計(jì)入人工費(fèi)？

是的，這個(gè)直接計(jì)入工程成本

我還想問(wèn)的是我賬里面沒(méi)有項(xiàng)目核算。這個(gè)現(xiàn)在有什么影響嗎？而且有些和業(yè)主單位簽訂了幾個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目上的人也分不清具體是哪個(gè)項(xiàng)目，只有總算。這個(gè)又有什么影響？

那你這個(gè)很難搞清楚每個(gè)項(xiàng)目的具體成本的