老師如果我這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候預(yù)交稅已經(jīng)把這筆業(yè)務(wù)填進(jìn)去了，是不是就要計(jì)提了？賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢

你好，需要根據(jù)增值稅，附加稅應(yīng)納稅額做相應(yīng)的計(jì)提分錄 增值稅計(jì)提分錄是 ?借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），?? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 附加稅計(jì)提分錄是 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加

有點(diǎn)不明白，就是我收到這張完稅憑證的時(shí)候，就寫(xiě)老師說(shuō)的第一個(gè)分錄？如果此業(yè)務(wù)申報(bào)了，我就寫(xiě)老師說(shuō)的第二個(gè)分錄是這樣嗎？

你好，是的，是這樣的?

我可以把兩筆業(yè)務(wù)寫(xiě)一張憑證上面嗎？增值稅也需要計(jì)提嗎？

你好，個(gè)人建議是分開(kāi)寫(xiě)分錄 一般納稅人的增值稅是需要做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄的?

增值稅不用計(jì)提是嗎？就是后面結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就可以了？

你好，增值稅一般納稅人是做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄