問題已解決
老師,計提的人工費:借:勞務成本,貸方預付賬款—暫估入庫。還是借:勞務成本 貸:預付賬款—某某施工隊?謝謝老師



同學你好,計提是借:勞務成本 貸:預付賬款—某某施工隊
2020 09/24 09:11

84784952 

2020 09/24 09:15
老師,1、那發票來后沖掉這筆分錄嗎?2、老師,能幫我理下從計提到確認成本到收到發票的分錄嗎?謝謝老師!

立紅老師 

2020 09/24 09:16
同學你好
如果是暫估成本
借,勞務成本
貸,預付賬款一暫估
然后下月初做負數分錄沖回
收到發票后
借,勞務成本
貸,預付賬款一某某施工隊

84784952 

2020 09/24 09:19
沒收到票,已經確認了主營業務成本成本,發票一直沒開來,到時開來后如何處理?紅沖主營業務成本成本?

立紅老師 

2020 09/24 09:24
同學你好
收到發票的金額與之前轉入主營業務成本的金額一樣的么?

84784952 

2020 09/24 09:39
還沒收到票,根據項目經理統計的最新數據,有的一樣,有的不一樣,謝謝老師!

立紅老師 

2020 09/24 09:45
同學你好
如果是一樣的,就不用再做處理;
如果是不一樣的,需要按差額沖減主營業務本或增加主營業務成本;

84784952 

2020 09/24 10:00
1、老師,那計提成本時就可以不用暫估,直接記到施工隊明細下就可以了嗎?2、老師指導下我這樣做對不,計提時,借:勞務成本,貸:預付賬款—某某施工隊,確定成本時 借:主營業務成本 貸:勞務成本—某某施工隊,收到發票如果比計提的多,紅沖借:勞務成本,貸:預付賬款—某某施工隊 紅沖借:主營業務成本 貸:勞務成本,反之做藍字發票,對嗎?3、如果發票來和計提的一樣的話,就不用做處理?那發票附哪里?不是一個月計提玩的,謝謝老師!

立紅老師 

2020 09/24 10:03
同學你好
1、老師,那計提成本時就可以不用暫估,直接記到施工隊明細下就可以了嗎?——可以
2、老師指導下我這樣做對不,計提時,借:勞務成本,貸:預付賬款—某某施工隊,確定成本時 借:主營業務成本 貸:勞務成本—某某施工隊,收到發票如果比計提的多,紅沖借:勞務成本,貸:預付賬款—某某施工隊 紅沖借:主營業務成本 貸:勞務成本,反之做藍字發票,對嗎?——對的 ;
3、如果發票來和計提的一樣的話,就不用做處理?那發票附哪里?——如果之前的憑證沒有裝訂,就附到對應的憑證后面,如果已經裝訂,可以單獨保存

84784952 

2020 09/24 10:07
第3個問題,這個施工隊的勞務成本是兩三個月計提玩的,開過來的票可以直接附到最后一個月的計提憑證里,就可以了吧,謝謝老師

立紅老師 

2020 09/24 10:11
同學你好
這個施工隊的勞務成本是兩三個月計提玩的,開過來的票可以直接附到最后一個月的計提憑證里,就可以了吧——對的,可以的;不客氣的;
