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老師你好，建筑業的合同是12157750元，計算增值稅 進項和銷項
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你好，建筑業的合同是12157750元，如果這個是收入，銷項稅額=12157750/1.09*9%
沒有進項發票信息，無法計算進項稅額的
2020 09/10 09:59
84784955 
2020 09/10 10:04
進項是3179570.8元都是13%，有138360是3%
鄒老師 
2020 09/10 10:06
你好，進項稅額是這樣計算=3179570.8/1.13*13%+138360/1.03*3%
84784955
2020 09/10 10:10
3%是普票需要繳納增值稅嗎？附加稅怎么算，是一般納稅人
鄒老師
2020 09/10 10:13
你好，3%是普票（是進項發票，還是銷項發票）
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費附加=增值稅*3%
地方教育費附加=增值稅*2%
84784955
2020 09/10 10:16
3%是進項，水利和印花呢
鄒老師
2020 09/10 10:20
你好
3%是普票，進項稅額就不可以抵扣的
水利基金=不含稅收入*征收率
印花稅需要看具體稅目
比如購銷合同印花稅=合同金額*萬分之3
建安合同印花稅=合同金額*萬分之3
84784955
2020 09/10 10:32
那企業所得稅的計算呢
鄒老師
2020 09/10 10:35
你好，企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率
84784955
2020 09/10 10:59
計算過程是什么呢
鄒老師
2020 09/10 11:08
你好，企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率
這個就是計算過程啊，比如利潤總額200萬，所得稅稅率是25%，企業所得稅=200萬*25%=50萬
84784955
2020 09/10 11:10
我們這個合同總額沒超過200萬，稅率應該是10%吧，利潤總額指的是什么
鄒老師
2020 09/10 11:18
你好，你單位符合企業所得稅的小型微利企業條件嗎？
利潤總額就是你單位利潤表的利潤總額本年累計數據啊
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