工程款進(jìn)來要開票，但是我們是先開票**方在申請工程款，錢沒到賬上但是要繳稅了，她們先通過公司員工給稅款錢，這個(gè)怎么做會計(jì)處理呢？這個(gè)員工轉(zhuǎn)進(jìn)來的款要怎么做賬？

掛往來就可以了哦，這個(gè)沒事

我掛其他應(yīng)收款的話，我付給第三方了，其他應(yīng)收款不就是不平了嗎？

借銀行貸其他應(yīng)付款－員工，你付出去先付給員工這個(gè)往來款部分紅沖，然后剩下的再根據(jù)**方給你的發(fā)票打款

老師，付給第三方的是，付項(xiàng)目的擔(dān)保費(fèi)，怎么做賬務(wù)處理？

借其他應(yīng)收款貸銀行存款 借費(fèi)用科目貸其他應(yīng)收款

兩筆分錄嗎？第二筆借管理費(fèi)用？

看是哪個(gè)部門的計(jì)入對應(yīng)的費(fèi)用

老師，我整理一下，對嗎？ 通過員工轉(zhuǎn)過來的周轉(zhuǎn)金： 員工轉(zhuǎn)來時(shí)：借銀行存款貸其他應(yīng)付款－員工。 付出去時(shí)（付稅款）：先付給員工這個(gè)往來款部分紅沖，然后剩下的再根據(jù)**方給我的發(fā)票打款。 付出去時(shí)（付項(xiàng)目的擔(dān)保費(fèi)）： 借其他應(yīng)收款貸銀行存款 借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款

對的，就是這個(gè)意思

老師，我忘記說了，這個(gè)擔(dān)保費(fèi)是不收回來的，也是這么做嗎？

有發(fā)票嗎？沒有發(fā)票計(jì)入營業(yè)外支出

有發(fā)票，是專票

那就計(jì)入費(fèi)用就行了

好，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝