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問題已解決
老師你好，我這個做賬時發(fā)現(xiàn)上個月銷項規(guī)格開錯了，但是對方已經(jīng)認證了發(fā)票了，也交了稅款了，這個應(yīng)該怎么處理，
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專用發(fā)票跨月沖紅步驟：
1.發(fā)票沒認證。
銷方申請， 因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收(這個情況，一般購方會有拒收證明)， 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單，打印兩張蓋上公章，帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局， 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單，然后回去防偽開票軟件中開具負數(shù)的專用發(fā)票!
2.發(fā)票已認證。
購方申請， 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單，同樣打印兩張蓋上公章，帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局， 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單，將通知單交給銷方，由銷方在防偽開票軟件中開具負數(shù)的專用發(fā)票即可!
2020 08/05 09:43
84785032 
2020 08/05 09:45
那購買方的賬怎么做，因為他們已經(jīng)認證并且繳納稅款了
軼塵老師 
2020 08/05 09:47
紅字沖減入賬憑證 做進項轉(zhuǎn)出
84785032
2020 08/05 09:49
分錄怎么寫，沒操作過
軼塵老師
2020 08/05 10:05
借：成本費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785032
2020 08/05 10:16
為什么借成本費用啊，不是借：庫存商品（紅字）應(yīng)交稅費-增-進項稅額轉(zhuǎn)出（藍字）貸：預(yù)付賬款（紅字） 然后在借:應(yīng)交增-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅
軼塵老師
2020 08/05 10:20
成本費用就包括庫存商品
84785032
2020 08/05 10:24
庫存商品不是資產(chǎn)類嗎，成本費用不是損益類嗎
軼塵老師
2020 08/05 10:28
這個成本指的是資產(chǎn)成本
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