借：其他應付款 貸銀行存款

您好，您到底是收款方還是付款方呢？如果是營業外收入，應該銀行存款在借方增加才對呢，不單純是其他應收款，這個科目錯了

抱歉 錯了

借：銀行存款 貸：其他應付款

您好，您把原來做錯的那筆分錄紅沖，然后做借銀行存款貸，以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸應交稅費，應交企業所得稅，借以前年度損益調整未分配利潤

紅沖之后 做三筆分錄

哪個應交稅費 應交企業所得稅 需要怎么處理

還是做個分錄就可以了

你好 因為記入營業外收入 就是少交了所得稅 所以有這步處理 后面交所得稅就可以

這個所得稅要在什么時候繳納

你好 在做賬的本期就可以交

還是在企業所得稅年度匯算的時候繳納

你看我給你發的圖片 你能收到不

你好 分錄 是對的，因為匯算結束了 現在做的調整分錄 一般是在當期交

那這個是在電子稅務局里面那張表填呢

您好，這種情況一般需要先聯系一下稅務局，然后按照稅務局說的操作處理，

這么麻煩

您好，因為實際工作中各地的處理有差異

那本來不用繳納的 現在填寫 是不是要繳費

您好，如果不用繳納稅款，那就不寫繳納稅款，這筆分錄也不用繳納

編制分錄 不交稅款

因為企業上年度還是虧損狀態

您好，那您不用繳納所得稅