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問題已解決

甲公司為增值稅一般納稅人,主要提供餐飲、住宿服務。2019年8月有關經營情況如下:(1)提供餐飲、住宿服務取得含增值稅收入1 431萬元。(2)出租餐飲設備取得含增值稅收入29萬元,出租房屋取得含增值稅收入5.5萬元(3)提供車輛停放服務取得含增值稅收入11萬元(4)發生員工出差火車票、飛機票(注明員工身份信息)支出合計10萬元(5)支付技術咨詢服務費,取得增值稅專用發票注明稅額1.2萬元(6)購進衛生用具一批,取得增值稅專用發票注明稅額1.6萬元(7)從農業合作社購進蔬菜,取得農產品銷售發票注明買價100萬元。 已知:有形動產租賃服務增值稅稅率為13%;不動產租賃服務增值稅稅率為9%;生活服務、現代服務(除有形動產租賃服務和不動產租賃服務外)增值稅稅率為6%;交通運輸服務增值稅稅率為9%;農產品扣除率為10%;取得的扣稅憑證均已通過稅務機關認證。要求:根據上述材料,分別回答下列問題 1.甲公司經營業務中,應按照“現代服務”稅目計繳增值稅的是?(10分) 2.關于甲公司增值稅進項稅額抵扣的是?(10分) 3.計算甲公司當月增值稅銷項稅額 4.計算甲公司當月準予抵扣增值稅進項稅額

84785032| 提問時間:2020 07/23 09:04
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
小王
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,稅務師
您好,第一題是房屋租賃和餐飲設備租賃
2020 07/23 09:14
84785032
2020 07/23 09:24
后面的呢
小王
2020 07/23 09:29
當期準予抵扣的進項稅額10÷(1+9%)×9%+1.2+1.6+100×10%=13.63(萬元)
小王
2020 07/23 09:35
2.當期準予抵扣的進項稅額是. 支付技術咨詢服務費的進項稅額準予抵扣 火車票、飛機票的進項稅額準予抵扣  .購進蔬菜的進項稅額準予抵扣  .購進衛生用具的進項稅額準予抵扣
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