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小規模納稅人又屬于小型微利企業增值稅納稅申報時增值稅減免稅申報明細表以及附列資料怎么填寫
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不需要填寫附列資料，直接主表填寫10行，不含稅銷售額填寫10行，對應出來免稅額是10行*3% 季度銷售額不超過30萬，沒有開專票，那這個不需要填寫減免表，
2020 07/11 16:17
84785005 
2020 07/11 16:20
老師，本月開票了，按1%開的票
84785005
2020 07/11 16:22
申報時提示需要填寫減免稅明細表
84785005
2020 07/11 16:23
填寫減免稅申報表時選擇哪個項目
maize老師 
2020 07/11 16:37
你這個1.《增值稅減免稅申報明細表》：
第2行“減稅性質代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”
第2行“本期發生額”=對應1%不含稅銷售額÷（1+1%）×2% =第3列=4列
84785005
2020 07/11 16:42
本期發生額按不含稅銷售額填寫，第三四列按不含稅銷售額乘以2%填寫？
maize老師
2020 07/11 16:52
不是，本期發生額=第三四列=按不含稅銷售額乘以2% 都是按減免稅額填寫
84785005
2020 07/11 17:06
老師，這樣填寫主表免稅額是374.26，明細表應抵減稅額是249.51，差額剛好是我開票的1%，這樣沖突嗎
maize老師
2020 07/11 17:13
是對的，這樣最后一行/倒數第2欄才會體現你們實際交的1%你到底需要交稅嗎，。不交不填寫這個減免表 ，交稅才填寫，不交稅出來免稅額是3% 提交就可以，減免表0保存，不需要填寫，
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