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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司房租先付了款過(guò)了幾個(gè)月才拿到發(fā)票，付款的時(shí)候分錄：借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款，請(qǐng)問(wèn)收到發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該做什么分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，取得發(fā)票的時(shí)候這樣做分錄
借；管理費(fèi)用等科目，貸；預(yù)付賬款
2020 07/07 20:01
84785026 
2020 07/07 20:07
老師，我已經(jīng)攤銷了三個(gè)月的，收到發(fā)票時(shí)把剩余的金額寫到借管理費(fèi)用上么？
鄒老師 
2020 07/07 20:07
你好，正常來(lái)說(shuō)是取得發(fā)票才做攤銷處理的
84785026
2020 07/07 20:09
哦哦，好的，非常感謝老師還有一個(gè)問(wèn)題，現(xiàn)在小規(guī)模納稅人按1%的稅率開普票，請(qǐng)問(wèn)增值稅納稅申報(bào)表應(yīng)該填在哪一項(xiàng)呢？
鄒老師
2020 07/07 20:11
你好，你單位取得的收入金額是多少呢？
84785026
2020 07/07 20:12
老師，本季度未超過(guò)30萬(wàn)元
鄒老師
2020 07/07 20:12
你好，在小微企業(yè)免稅銷售額欄次填寫不含增值稅的收入金額
84785026
2020 07/07 20:14
好的，非常感謝鄒老師的耐心解答
鄒老師
2020 07/07 20:14
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
84785026
2020 07/07 20:18
不好意思，老師，我再問(wèn)一下，報(bào)表里17行本期免稅額是自動(dòng)出的3%稅率的稅額，我需要手動(dòng)改成和發(fā)票的稅額一致么？
鄒老師
2020 07/07 20:19
你好，因?yàn)槭芤咔橛绊懀钡貐^(qū)以外的小規(guī)模納稅人，增值稅稅率按1%才是的
84785026
2020 07/07 20:23
老師，就是我不用管系統(tǒng)自動(dòng)出的數(shù)，需要手動(dòng)改成跟發(fā)票票面一致的1%稅率的稅額是么？
鄒老師
2020 07/07 20:24
你好，是的，是這樣的
84785026
2020 07/07 20:26
老師，改完保存時(shí)系統(tǒng)出現(xiàn)這個(gè)提示并且無(wú)法保存
鄒老師
2020 07/07 20:31
你好，網(wǎng)站因?yàn)槟J(rèn)是3%的稅率
你可以去稅局大廳填表申報(bào)
84785026
2020 07/07 20:32
好的，謝謝老師，麻煩您啦
鄒老師
2020 07/07 20:33
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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