問題已解決
銷售貨物發票開了10000,但對方只給匯了8000,還有2000是對方給我們賣貨的收取的服務費,這2000的服務費對方也給開了一張發票給我們,請問這如何做分錄



你好 這個2000計入營業成本里面 形成應付賬款 然后和應收賬款對沖
2020 07/06 08:26

84785042 

2020 07/06 08:29
應為對方開的發票是廣告服務費,那我可以借銷售費用貸應收賬款嗎

軼塵老師 

2020 07/06 08:29
是的 可以計入銷售費用

84785042 

2020 07/06 08:31
這樣的話這銷售費用2000元是形成了銷售費用的余額還是就平了呢,不大懂

軼塵老師 

2020 07/06 08:31
損益類科目最后轉入本年利潤

84785042 

2020 07/06 08:33
意思就是這些費用結轉了之后都會顯示平是嗎

軼塵老師 

2020 07/06 08:35
是的 最后都是沖平的

84785042 

2020 07/06 08:38
應付和應收只能對應銀行存款和現金的收付現況才會平,不然不會平是嗎,如果說對方開來一張費用發票,但我還沒付款,那么結轉時也會平嗎,但我沒付款啊,請老師多多指點

軼塵老師 

2020 07/06 08:41
應收賬款和應付賬款對沖 因為余額都是2000
