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實(shí)務(wù)
問題已解決
，沒發(fā)票的暫估應(yīng)付款，可以用現(xiàn)金做平?jīng)_銷它嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 15年暫估一筆應(yīng)付款，到16年做匯算清繳時(shí)還沒拿到發(fā)票，我給調(diào)減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，多繳了點(diǎn)稅。現(xiàn)在我可以直接用現(xiàn)金把這筆應(yīng)付款做平嗎？即使不會(huì)有發(fā)票了。其實(shí)是2000來元的糖和油等原材料
2016 06/23 10:46
84784996 
2016 06/23 11:16
具體分錄怎么做呢
84784996
2016 06/23 11:18
直接，借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：庫(kù)存現(xiàn)金，還是貸：原材料？
84784996
2016 06/23 11:26
這樣的話，沒有用現(xiàn)金沖的意思？
84784996
2016 06/23 11:35
所以只有拿到發(fā)票才能用現(xiàn)金沖嗎？或者說假設(shè)現(xiàn)在用現(xiàn)金付了，但是沒發(fā)票，外賬不能入賬？
84784996
2016 06/23 11:47
那沒有發(fā)票情況，可以用你的方法沖銷掉嗎？稅務(wù)上不會(huì)有什么意見吧
84784996
2016 06/23 12:01
這樣原材料這個(gè)科目變成貸方余額了
84784996
2016 06/23 12:02
之前原材料有入庫(kù)了，有領(lǐng)用一些，還剩一些，如果變成貸方余額，剩的還能領(lǐng)嗎
84784996
2016 06/23 12:04
怎么暫估呢
84784996
2016 06/23 12:21
那還是不要沖了吧，一直掛著，也不能直接轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入？
84784996
2016 06/23 12:46
沖回應(yīng)該是指發(fā)票到了那種沖回吧。
84784996
2016 06/23 13:23
好的，謝謝。只能去找發(fā)票了
鄒老師 
2016 06/23 10:56
你好，把暫估的沖回就可以了
鄒老師
2016 06/23 11:22
借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；原材料
鄒老師
2016 06/23 11:28
你好，本來你們也沒有用現(xiàn)金支付，只是做了一筆暫估入庫(kù)的業(yè)務(wù)，沒有取得發(fā)票沖銷之前的分錄就可以了
鄒老師
2016 06/23 11:36
你好，是的
拿到發(fā)票沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票入賬
沒有取得發(fā)票，是不可以入外賬的
鄒老師
2016 06/23 11:57
你好，可以的，沒有票暫估的只能是沖銷掉了
鄒老師
2016 06/23 12:03
負(fù)數(shù)就只能再暫估了
鄒老師
2016 06/23 12:04
借；原材料 貸；應(yīng)付賬款——暫估
沒有發(fā)票暫估，會(huì)陷入無限循環(huán)的
鄒老師
2016 06/23 12:33
是的，要不掛著，要不沖回
鄒老師
2016 06/23 13:20
你好，是的
鄒老師
2016 06/23 13:24
不客氣，祝你工作順利
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