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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是安保公司，安保工資記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那用現(xiàn)金單獨(dú)發(fā)放的午餐補(bǔ)貼，是記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用啊？我有并入工資交個(gè)稅，那二級(jí)科目是記工資還是福利費(fèi)啊？謝謝
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你好 如果午餐補(bǔ)貼每個(gè)月都有的 計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資里面
2020 06/28 10:36
84784987 
2020 06/28 10:45
我們安保主要是外派，工資由對(duì)方付給我們，我們?cè)侔l(fā)給員工，那我如果記入工資，是不是就跟開(kāi)票上的差額不一樣了，午餐補(bǔ)貼是我們公司自己出錢(qián)，對(duì)方公司不包用餐，所以支付的工資里沒(méi)有這塊，記入工資還是一樣不能沖減增值稅吧
軼塵老師 
2020 06/28 11:07
開(kāi)票金額本身就是工資社保加管理費(fèi) 不一樣合理
對(duì)方不包餐 你們不能沖減增值稅
84784987
2020 06/28 11:11
好的謝謝老師，分錄是這樣子嗎
軼塵老師
2020 06/28 11:12
是的 你的分錄正確~
84784987
2020 06/28 11:18
還有比如端午節(jié)也是現(xiàn)金發(fā)放過(guò)節(jié)費(fèi)，也是記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里嗎？算福利費(fèi)，這個(gè)也要并入工資算個(gè)稅吧
84784987
2020 06/28 11:19
分錄這樣
軼塵老師
2020 06/28 17:04
是的！你的理解正確！
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