問題已解決
我們是建筑行業,我們收的**方的管理費用應該怎么做分錄。甲方跟我們打了一筆款21萬,我們現在要跟**方打206400,還有3600元錢應該記入哪個科目,怎么做分錄



這個的話 名義上 這個業務 是你們公司的
所以 收到甲方的錢 記入主營業務收入
匯給**方的錢 記入主營業務成本的
2020 06/12 15:42

84785014 

2020 06/12 15:45
以前的會計是做的其他業務收入,可以嗎

許老師 

2020 06/12 15:47
這個的話 也可以 影響不大的
填報表的時候 主營業務收入和其他業務收入 都是在營業收入中填列哈

84785014 

2020 06/12 15:54
開始開票是借應收賬款,貸主營業務收入,現在收到錢了,我是不是就借銀行存款,貸應收賬款。匯出錢就是借主營業務成本,貸其他業務收入,貸銀行存款,是這樣做嗎

許老師 

2020 06/12 15:58
是這樣的哦
借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費
借:銀行存款 貸:應收賬款
借:主營業務成本 貸:銀行存款
或者 把分錄中的主營業務收入/主營業務成本 用 其他業務收入/其他業務成本 代替 也是可以的哦

84785014 

2020 06/12 16:02
收的資料費用3600還是體現不出來啊

許老師 

2020 06/12 16:04
這個不用單獨體現呀
收入是21萬元 主營業務成本是20多萬元
這樣的話 結轉本年利潤 本年利潤最后增加3600元呀

84785014 

2020 06/12 16:07
我明白了,謝謝老師耐心回答,還有就是每次找**方收的稅費應該怎么做分錄。有時候是直接打給老板的。

許老師 

2020 06/12 16:10
這些的話 如果老板以后 把這錢還給公司 借:其他應收款 貸:主營業務成本 (沖減成本哈)
如果不還的話 外賬上面 就不用記入了哈
不客氣。如果對回答滿意,請五星好評,謝謝

84785014 

2020 06/12 16:13
如果是打給公司是借銀行存款,貸什么啦

許老師 

2020 06/12 16:16
你說的打給公司 是**方直接打給公司哈
這樣的話 借:銀行存款 貸:主營業務成本(沖減成本的)

84785014 

2020 06/12 16:19
貸主營業務成本是負數嗎

許老師 

2020 06/12 16:20
嗯嗯嗯 是這樣的哦

84785014 

2020 06/12 16:22
好的,謝謝老師

許老師 

2020 06/12 16:26
不客氣。如果對回答滿意,請五星好評
