很少的錢，不做計提了，直接收到管理費用，福利里了，可以嗎

是這樣嗎

您當時繳納的時候沒有做到工會經費科目么

做了，借 管理費用-福利 貸 銀行

那現在這樣寫分錄可以的

社保 怎么做計提，繳納，開工資時扣款，要怎么做

把計提工資 社保 公積金 個人所得稅的 發放 上交一起發給您好么

好，可以，我先看看

計提 借：管理費用——工資等 管理費用-福利費 管理費用——單位社保費等 管理費用——單位公積金 貸：應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬——單位社保費 應付職工薪酬——單位公積金 發放工資 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——個人社保費 其他應收款——個人公積金 應交稅費——個人所得稅 銀行存款 上交 借：應付職工薪酬——單位社保費等 應付職工薪酬——單位公積金 其他應收款——個人公積金 其他應收款——個人社保費 應交稅費——個人所得稅 貸：銀行存款

舉個例子吧，5月我公司繳納社保1000，銀行代扣代繳的，謝謝

個人多少？單位多少？

個人400，單位600

借：應付職工薪酬-單位社保費 600 借：其他應收款-個人社保費 400 貸：銀行存款 1000

計提的時候呢

借：管理費用-單位社保費 600 貸：應付職工薪酬-單位社保費 600 您可以參照我上面給您發生的分錄啊

我就是想問這，為什么管理費用不是1000呢，

個人承擔部分是包含在工資里面計提的