問題已解決
當期會計計提折舊80萬,減值85萬,而稅法許折舊50萬,為什么減少應交所得稅12.5呢?,而不是增加應交所得稅12.5呢,會計上費用多,應交所得稅應該少了啊。



您好,因為企業所得稅只能扣除稅法口徑折舊50萬元,按25%稅率,是減少應交企業所得稅12.5萬元。
2020 05/29 20:15

84785023 

2020 05/29 20:23
如果是那是前期差錯呢,應交所得稅咋調呢,還是減少12.5嗎?

小林老師 

2020 05/29 20:24
您好,前期差錯會計通過以前年度損益調整科目。金額還是12.5。
