放到其他有風險嗎，沒有相對應的科目調是吧，調整后產生了稅款，我可以填寫你彌補以前年度虧損嗎

一般是沒事 會有提示 可以忽略了 可以彌補虧損的

郭老師，他自己彈出彌補以前年度虧損

我不需要關吧，有退稅286。

可以吧老師

彌補虧損是自動的。 除非調增

讓他去吧，他業務不大

這個可以忽略是吧

是的 可以忽略的

郭老師，平時做賬計入了營業外收入，滯納金，在匯算清繳時還需填寫納稅調整表，調增是嗎。開了廣告費收報增值稅時有服務，和貨物，匯算清繳我分別要填寫，銷售貨物，和服務嗎，成本也要分別填寫。

營業外收入是什么業務的 滯納金是需要調增 對的，收入成本都需要分開填寫

營業外支出，我說錯了，是需要調增是吧，不是計入了營業外支出嗎，已經在損益表減了嗎，不懂，廣告費，我填寫匯算收入填哪一欄。

謝謝，老師

營業外支出看具體的業務，如果是罰款，滯納金的，這些不可以稅前扣除，需要調增 提供勞務收入里面。

老師風險提示有一筆滯納金查補稅款繳納的，我沒有入賬，現在匯算調整，是填寫納稅調整表20欄賬載金額嗎

你在年利潤表填寫營業外支出 然后在主表填寫營業外支出 然后在納稅調整明細表調增

我的年利潤表已經報了郭老師，我填在納稅調整表20欄賬載金額了，已經申報了，不會有錯吧。

你少抵扣了 就是調增多了